Kalendarz przedsiębiorcy: Brak wydarzeń na dziś

Kiedy warto skorzystać z faktoringu?

Faktoring jest alternatywą dla właścicieli firm, którym zależy na płynności finansowej lub nie mają oni zdolności kredytowej, a szukają dodatkowej formy finansowania. To rozwiązanie, dzięki któremu minimalizuje się ryzyko braku zapłaty od kontrahentów. Na czym polega faktoring i w jakich sytuacjach się sprawdza?

Kiedy warto skorzystać z faktoringu?

Co to jest faktoring?

 

Faktoring, jak określa konwencja zawarta 28 maja 1988 r. w Ottawie, to umowa między przedsiębiorcą a instytucją finansową, na której podstawie właściciel firmy przenosi własność wierzytelności wynikających ze sprzedaży produktów lub usług na podmiot, który świadczy usługę faktoringu. Zgodnie z polskimi przepisami umowę faktoringu można zawrzeć na podstawie swobody umów z art. 353 Kodeksu cywilnego.

 

W tym procesie występują 3 podmioty:

  • faktorant - firma lub przedsiębiorca;
  • dłużnicy - odbiorcy lub kontrahenci danego przedsiębiorstwa;
  • faktor - instytucja udzielająca finansowania.

 

Faktorant zbywa wierzytelność, którą dłużnik jest zobowiązany zapłacić, a faktor nabywa tę wierzytelność, finansuje ją i nią zarządza. Faktoring odwrotny lub odwrócony polega z kolei na nabyciu wierzytelności na wniosek nabywcy. Ze względu na określony schemat działania instytucje decydują się również na świadczenie faktoringu online.

 

Wśród rodzajów faktoringu wyróżnia się:

  • faktoring pełny (bez regresu) - faktor wykupuje należność z przejęciem ryzyka niewypłacalności dłużników;
  • faktoring niepełny (z regresem) - faktor wykupuje wierzytelność bez przejęcia ryzyka niewypłacalności kontrahentów. To faktorant jest odpowiedzialny za wypłacalność swoich klientów.

 

Z perspektywy przedsiębiorcy, który chce zminimalizować ryzyko niewypłacalności odbiorców, lepszym rozwiązaniem jest faktoring pełny.

 

 

 

Faktoring w praktyce

 

Usługę faktoringu obrazuje sytuacja, w której instytucja finansowa wykupuje fakturę o odroczonym terminie płatności, odzyskuje należność (w przypadku, gdy dłużnik nie ureguluje płatności w określonym czasie) i pobiera od faktoranta wynagrodzenie za przeprowadzone działanie (najczęściej w formie prowizji). Koszty faktoringu ponosi faktorant, czyli właściciel danego przedsiębiorstwa. Do kosztów faktoringu zalicza się m.in. wspomnianą prowizję, opłatę aranżacyjną czy opłatę od monitów.

 

Przedsięwzięcie dla faktoranta jest opłacalne wtedy, gdy:

  • Przedsiębiorstwo chce zwiększyć sprzedaż oraz potrzebuje dodatkowej formy finansowania;
  • Przedsiębiorca nie ma zdolności kredytowej;
  • Firma ma problemy z rozliczeniem ze swoimi kontrahentami;
  • Kontrahenci oczekują dłuższych terminów płatności;
  • Przedsiębiorca chce zminimalizować ryzyko związane z opóźnieniem lub brakiem zapłaty przez kontrahenta;
  • Firma potrzebuje wskaźników i struktury bilansu przedsiębiorstwa.

 

Zarówno w przypadku standardowej procedury faktoringu, jak i w przy faktoringu odwrotnym, klient faktora może w znaczący sposób poprawić proces zarządzania należnościami w swoim przedsiębiorstwie.


Data: 20.02.2020 15:30
Autor/Źródło: Autor zewnętrzny
Kategoria: Podatki, Finanse, Prawo, Źródła finansowania, Zarządzanie
Słowa kluczowe: Co to jest faktoring, faktoring, Usługę faktoringu, faktorant, procedura faktoringu

Szukasz porady prawnej?

Prześlij swoje pytanie do doświadczonych prawników:
® 2011 - 2020 SerwisPrawa.pl sp. z o.o. Korzystanie z portalu oznacza akceptację regulaminu.